中国妇女报全媒体记者富东燕 发自北京 备受关注的个人养老金制度正式“出炉”。4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）公布。《意见》明确，参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。个人养老金实行个人账户制度，缴费由参加人个人承担，实行完全积累。每年个人养老金缴纳上限为1.2万元，可以自主选择投资符合规定的金融产品。

    中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华解读说，个人养老金是个人缴费、政府税优支持、市场提供合格养老金产品的一种制度安排，是除了基本养老保险、企业年金和职业年金之外的第三支柱养老金，是自愿缴纳的，“其采取的是账户制管理方式，即在劳动年龄段缴费，积少成多，到达退休年龄时提取，以增强老年收入保障，提高老年生活质量。”

    有民众疑惑，“那跟我自己在银行存款或买理财产品有什么区别？”张盈华表示，与银行存款不同的是，个人养老金是封闭管理的，除非有政策规定的特殊情况，否则不能在退休前提取，这样可以保证资产管理的长期性，减少因短期波动造成的财富损失。

    其另一大特点是个人养老金有税收优惠，对于缴纳个人所得税的人来说，每年有一定额度（目前是1.2万元）可以免缴个人所得税，等到退休提取时再纳税，可促进年轻时“攒钱”，积累养老财富。

    是否会有安全方面的问题？对此，张盈华表示，个人养老金产品都是经过遴选的合格金融产品，兼顾安全性和盈利性，参与的金融机构可以提供不同风险特征的投资工具，个人可根据自己的偏好进行选择，可以“化零为整”，促进劳动者为保障老年时期的生活质量早做准备，多做储备。

    “不是市场上任何金融产品都能纳入个人养老金合格产品目录，因此，安全性有保证。”张盈华强调。

    什么时候可以正式购买？根据《意见》，人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。